Una deducción del 15 % en la declaración de la renta que podría aliviar muchos bolsillos.
La campaña de la renta ya está en marcha, arrancó el 2 de abril y se extiende hasta el 30 de junio, pero todavía hay contribuyentes que revisan con lupa cada casilla antes de pulsar “enviar”. Si tienes una hipoteca suscrita antes del 1 de enero de 2013, quizá seas uno de los afortunados: la Agencia Tributaria prevé devoluciones superiores a 2.000 € gracias a la deducción por vivienda habitual.
¿Por qué esta deducción puede superar los 2.000 €?
El incentivo fiscal permite restar de la cuota íntegra el 15 % de las cantidades destinadas durante 2024 al pago de capital e intereses de la hipoteca, con un tope conjunto de 9.040 €. Así, el beneficio máximo por contribuyente asciende a 1.356 €. ¿La hipoteca está a nombre de dos titulares?
Entonces cada uno puede aplicar ese límite, elevando la devolución total a 2.712 €. En declaraciones conjuntas, el límite de 9.040 € se aplica a la unidad familiar, pero sigue representando un ahorro de consideración.
Requisitos para ahorrar hasta 2.000 euros en la renta de este 2024
Para que Hacienda reconozca el derecho a esta bonificación es indispensable:
- Compra y firma de la hipoteca anteriores al 1 de enero de 2013.
- Vivienda habitual del contribuyente (residencia principal y efectiva).
- Aplicación previa de la deducción en alguna declaración anterior al ejercicio 2012.
- Pago efectivo de cuotas durante el ejercicio que ahora se liquida.
¿Compraste en 2012 y esperaste a deducirte por primera vez en 2013? En ese caso, lamentablemente, quedas fuera: la normativa exige haber aprovechado el régimen transitorio con antelación. Para solicitar la deducción por hipoteca paso a paso en la web de la Agencia Tributaria debes seguir estos pasos:
- Accede a tu borrador a través de Renta WEB con Cl@ve, certificado digital o número de referencia.
- Localiza el apartado “Deducción por inversión en vivienda habitual”. El programa suele volcar automáticamente la información del ejercicio anterior.
- Introduce las cantidades pagadas a tu banco durante 2024 (capital + intereses).
- Revisa el cálculo: el sistema aplicará el 15 % hasta el límite señalado.
- Presenta la declaración telemáticamente o pide cita presencial (las oficinas de Hacienda atienden desde el 29 de mayo).
¡Listo! En el mejor de los casos, el reintegro llegará a tu cuenta en un plazo de unas pocas semanas. ¿A quién no le viene bien ese extra?
Tabla comparativa de los importes máximos de deducción y ahorro estimado
| Situación del préstamo | Límite base deducible | Devolución máxima (15 %) |
|---|---|---|
| Hipoteca a nombre de un titular | 9.040 € | 1.356 € |
| Hipoteca con dos titulares (individual) | 9.040 € cada uno | 1.356 € cada uno |
| Declaración conjunta familiar | 9.040 € (total) | 1.356 € |
Como ves, la “magia” del régimen transitorio radica en que el beneficio se multiplica cuando existen dos prestatarios que declaran por separado. Por otro lado, quienes no agotaron los 9.040 € en pagos durante 2024 podrán deducir sólo sobre la cifra realmente satisfecha. Esta es la documentación necesaria y plazos clave para que no pierdas el dinero que te corresponde:
- Recibos bancarios donde conste el importe de cada cuota.
- Escritura de compraventa y préstamo hipotecario (para acreditar la fecha).
- Declaraciones de la renta anteriores si Hacienda las requiere para comprobar que aplicaste la deducción antes de 2013.
Recuerda: la campaña termina el 30 de junio. Después de esa fecha no podrás presentar la declaración sin recargos, y perderías el derecho a la devolución en caso de presentación extemporánea fuera de los plazos habilitados.
Preguntas frecuentes que todo hipotecado debería hacerse antes de confirmar el borrador
- ¿Conviene presentar individual o conjunta?
Si ambos titulares trabajan y abonan la hipoteca, la presentación individual suele maximizar el ahorro (hasta 2.712 €). - ¿Qué ocurre con las subrogaciones o novaciones?
El cambio de banco o la ampliación de plazo no anulan la deducción siempre que la finalidad siga siendo vivienda habitual. - ¿Y si ya amorticé todo el préstamo?
La deducción solo procede cuando se realizan pagos durante el ejercicio; sin desembolsos, no hay base sobre la que aplicar el 15 %.
Por tanto, si compraste tu casa antes de 2013 y continúas pagando tu hipoteca, conviene cotejar los recibos y sacarle partido al régimen transitorio. Más de 2.000 € en juego merecen cinco minutos de atención extra. No lo dejes para el último día… ¡Tu bolsillo te lo agradecerá!